Новые правила отчетности для обменных пунктов в Казахстане

21 января 2026 года Национальный Банк Республики Казахстан утвердил новые правила представления отчетности по соблюдению законодательства о противодействии легализации преступных доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Эти изменения касаются юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты, действующие на основании лицензии Нацбанка.

Обязанности уполномоченной организации

Согласно новым требованиям, уполномоченная организация обязана представлять в территориальный филиал Нацбанка следующие отчеты:

1. Отчет об отказах: информация о проведении обменных операций с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом, а также об отказах в установлении деловых отношений с лицами, связанными с финансированием терроризма.
2. Отчет о совершенных операциях: данные о проведенных обменных операциях с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом.
3. Отчет об аффилированных лицах: информация о бенефициарных собственниках и их операциях с валютой и золотом.
4. Отчет о переводах: данные о переводах денег по банковским счетам, открытым в иностранных банках.

Формат и сроки представления отчетности

Отчетность должна быть представлена в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждена электронной цифровой подписью. Сроки предоставления отчетности установлены на полугодие, причем она должна подаваться не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Важные моменты:

• Если последний день подачи отчетности попадает на нерабочий день, то срок переносится на следующий рабочий день.
• В случае чрезвычайного положения срок подачи отчетности увеличивается до десяти рабочих дней после окончания такого положения.

Корректировки и ликвидация

Корректировки в отчетность могут вноситься в течение одного месяца после установленного срока. В случае добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность должна быть представлена не позднее даты уведомления о ликвидации.

Финансовые данные

Все количественные данные в отчетности указываются как в национальной валюте (тенге), так и в иностранной валюте.

Таким образом, новые правила отчетности подчеркивают важность прозрачности и контроля в сфере обменных операций, что в свою очередь должно способствовать снижению рисков, связанных с финансовыми преступлениями.

Нашли ошибку?