Мобильные переводы: налоговый контроль с 1 января - три критерия

С 1 января в Казахстане вступают в силу новые правила налогового контроля мобильных переводов между физическими лицами. Вице-министр финансов Ержан Биржанов разъяснил, при каких условиях такие переводы будут подлежать контролю.

Критерии налогового контроля

По словам Биржанова, существует три ключевых критерия, которые должны одновременно совпадать для попадания под налоговый контроль:

• Получение переводов от 100 различных лиц в течение трех последовательных месяцев (январь, февраль и март).
• Сумма всех переводов должна превышать 1 миллион тенге.

Важно отметить, что ни один из этих критериев не является достаточным сам по себе; все они должны выполняться одновременно.

Роль банков и налоговых органов

Вице-министр пояснил, что банки второго уровня будут предоставлять соответствующую информацию для фискального контроля. Однако блокировка или закрытие счетов физических лиц не планируется.

"Банки передадут данные для фискального контроля. Мы не будем закрывать счета физическим лицам. В случае несоответствий будет направлено уведомление, после чего мы выясним необходимость регистрации лица как индивидуального предпринимателя. Также будут учитываться другие обстоятельства, например, благотворительность. Автоматическое закрытие счетов не предусмотрено," — сказал он.

Контекст

Предыдущие изменения в правилах касались мобильных переводов и были внесены министром финансов 12 ноября 2025 года.